Битва с отмыванием денег
Отмывание денег и его предотвращение
По Швейцарскому уголовному кодексу, отмыванием денег считается любое действие “цель которого – сделать невозможной идентификацию происхождения, перемещения или конфискации доходов, которые, насколько известно обвиняемому, получены незаконным путем.”
Это касается скрывания или утаивания всех доходов, полученных путем совершения серьезных преступлений. Цель преступника – создать впечатление, что его отходы были получены законным путем. Действия по сокрытию незаконных доходов на легальном финансовом рынке проводятся через разные виды инвестиций. Именно так “грязные” деньги и “отмываются”, и после этого могут поступить в оборот финансового рынка, как и законные средства.
Борьба с отмыванием денег это одна из частей последовательной борьбы с торговлей наркотиками, организованной преступностью, а в последнее время и с финансированием террористических группировок. Огромное количество данных, которые нужно собирать и хранить для борьбы с отмыванием денег, оказалось очень полезным в отслеживании действий террористов; поэтому обычные меры борьбы с отмыванием денег применяются в немного адаптированном виде для противодействия финансированию терроризма. В международном контексте, появились правила AML/CFT (борьба с отмыванием денег/противодействие финансированию терроризма) и довольно широко используются экспертами.
Поскольку отмывание денег совершается чаще всего не в той стране, где было совершено преступление, принесшее незаконный доход, поэтому важно, чтобы в деле борьбы с отмыванием денег действия разных стран были скоординированы: необходимо закрывать лазейки в законах связанных с отмыванием денег и уголовным преследованием. Для этого законы каждого государства должны быть согласованными друг с другом. Для того, чтобы этого достичь, были созданы международные стандарты, на которых должны базироваться законы государств касательно отмывания денег.
Международные стандарты
Важнейшей основой для действий в сфере борьбы с отмыванием денег на международном уровне являются 49 рекомендаций Финансовых действий по отмыванию денег (FATF). Они включают 40 рекомендаций по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и 9 специальных рекомендаций касательно финансирования терроризма.
FATF – межправительственная организация, её цель – создание и продвижение мер по борьбе с отмыванием денег, а также с финансированием терроризма (с 2001 года). Её членами стали 32 страны, включая Швейцарию, а также две международные организации: Европейская организация и Комитет по сотрудничеству стран Залива. Сюда входят крупнейшие финансовые центры Европы, Северной и Южной Америки, Азии и Африки. Хотя секретариат FATF находится на территории Организации по экономическому сотрудничеству и развитию (OECD), FATF не является частью этой организации. Рекомендации FATF поддерживают около 150 стран мира. Это происходит и через FATF и через другие региональные организации, подобные этой и выполняющие те же функции. FATF и подобные организации проверяют, насколько их члены придерживаются данных 49 рекомендаций, и в некоторых случаях применяют меры, для того, чтобы страны-участники соблюдали эти рекомендации в полной мере.
49 рекомендаций FATF это минимум, необходимый для государства чтобы в полной мере соответствовать международной системе по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Рекомендации включают в себя квалификацию преступлений и меры их пресечения, такие как заморозка и конфискация доходов, а также превентивные меры, например, обязательные юридические экспертизы, сообщение о подозрительных деловых связях и переводах денежных средств, как средство регулирования и контроля для организаций, предоставляющих финансовые услуги; а также организационное устройство системы и соответствующие аспекты международного сотрудничества, такие как взаимная законодательная и административная помощь, экстрадиция, а также ратификация и применение подходящих международных инструментов воздействия.
Швейцарская система
Швейцария, как член FATF, дала обязательство соблюдать 49 рекомендаций. Швейцарская система по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма была создана под влиянием этих стандартов.
Цели борьбы с отмыванием денег в Швейцарии включают в себя сохранение единства Швейцарии и её репутации как финансового центра, а также контроль за павильонным выполнением функций крупных экономических центров. Защита потребителей не является одной из целей этой системы.
Краеугольным камнем превентивной стороны борьбы с отмыванием денег является Федеральный акт о борьбе с отмыванием денег в финансовой сфере (AMLA) и относящиеся к нему правила, которые являются частью административного законодательства Швейцарии и которыми руководствуется Швейцарская система контроля за отмыванием денег.
Что касается уголовного преследования за отмывание денег и финансирование терроризма, то вот самые важные статьи Уголовного кодекса Швейцарии:
- Статья 305bis: Отмывание денег
- Статья 305ter: Юридическая недостоверность при финансовых операциях и право сообщения;
- Статья 260ter: Криминальные группировки;
- Статья 260quinques: Финансирование терроризма;
- Статьи 69-72: Конфискация;
- Статьи 102 и 102а: Общая уголовная ответственность.